Texaspromotorer sålde skentruster som dolde 1,5 miljarder dollar från IRS, enligt USA

Som federala åklagare beskriver det handlar upplägget om den äldsta fantasin inom skatteplanering: för över inkomsten till en trust, sluta betala skatt på den för alltid och fortsätt spendera som om ingenting hade hänt. En grupp promotorer i Texas sålde det löftet till förmögna klienter, enligt ett åtal från justitiedepartementet, och nu räknar Internal Revenue Service (IRS) på vad som gick förlorat.

En detalj som gjort fallet till en rubriknyhet ligger lite vid sidan av själva skatteupplägget. Åklagarna hävdar att Duncan John MacDonald, den promotor som de anklagar för att i hemlighet äga verksamheten bakom upplägget, tog in pengar från investerare till ett närstående företag och använde dem till en Rolls-Royce Ghost och handpenningen på en yacht. När pengarna kom in omfattades han redan av ett domstolsbeslut som förbjöd honom att sälja oregistrerade värdepapper, enligt åtalet.

En trust som inte ändrade något annat än pappersarbetet

I åtalet namnges fyra personer bosatta i Texas: MacDonald; Sarah Duren, som åklagarna beskriver som hans sambo; Richard Ronald Cayce, som ägde den återförsäljare som licensierade trustprodukten; och Thomas Weickgenant, som enligt åtalet upprättade falska deklarationer åt klienter som använde upplägget. Enligt myndigheterna sade gruppen till klienterna att de kunde överlåta sina inkomster till trusterna, skjuta upp skatten på obestämd tid och ändå behålla både nyttan av och kontrollen över sina tillgångar. Vissa klienter ska ha uppmanats att bakdatera sina truster och lämna in ändrade deklarationer med krav på återbetalning av skatt som de redan hade betalat för tidigare år.

Rekommenderad läsningNVIDIA byggde spåren i AI-ekonomin — och ingen har lagt parallella räls

Det löftet är motsägelsen i centrum för fallet. En trust sänker skatten eftersom den som finansierar den avstår från något. Produkten som beskrivs i åtalet lovade köparna att de inte behövde avstå från någonting alls, vilket är skälet till att åklagarna betraktar trusterna som skenupplägg snarare än aggressiv skatteplanering. Weickgenant anklagas också för att ha hindrat IRS när myndigheten försökte granska klienterna, bland annat genom att säga åt dem att inte prata med myndigheten och genom att uppmana minst en klient att ignorera ett federalt domstolsbeslut om att följa ett föreläggande från IRS.

Säljarna ska ha använt samma upplägg för sina egna inkomster

Enligt myndigheterna tillämpade personerna som sålde upplägget samma logik på sig själva. MacDonald och Duren ska ha dolt att han ägde verksamheten, ljugit för federala utredare, lämnat in falska deklarationer, fört sina inkomster genom truster och betalat privata levnadskostnader från konton i målvakters namn. Cayce ska ha tagit emot miljoner dollar i arvoden som han aldrig redovisade.

Sedan kom investerarna. Enligt åtalet värvade MacDonald investerare till en investering på 2 miljoner dollar i aktier i ett företag som skulle marknadsföra upplägget genom att utveckla det som kallades digitala truster. Åklagarna hävdar att pengarna i stället gick till lyxvaror åt honom själv. Bloomberg, som beskrev MacDonald som en dömd brottsling, identifierade bilen som en Rolls-Royce Ghost från 2021 och båten som en Ocean Alexander 28E. I justitiedepartementets eget pressmeddelande fanns bilder på båda.

24 åtalspunkter och ett skattebortfall på 200 miljoner dollar

En federal åtalsjury i Dallas väckte åtalet den 22 september, och justitiedepartementet offentliggjorde det den 14 oktober. Åklagarna uppskattar att mer än 1,5 miljarder dollar i inkomster skyddades genom trusterna och att USA gick miste om mer än 200 miljoner dollar i skatt. Klienterna betalade vanligtvis arvoden på över 100 000 dollar för upplägget.

Alla fyra åtalade anklagas för konspiration för att bedra USA, ett brott som kan ge upp till fem års fängelse. Åtalet omfattar sammanlagt 24 punkter och innefattar även medhjälp till upprättande av falska deklarationer, skatteflykt och inlämning av falska deklarationer. MacDonald är dessutom ensam åtalad för två fall av bedrägeri via elektronisk kommunikation, vart och ett med ett maximistraff på 20 år, samt tre fall av transaktioner med egendom som härrör från brott. IRS Criminal Investigation utreder fallet, som drivs av justitiedepartementets National Fraud Enforcement Division och USA:s åklagarkontor för Northern District of Texas. Ett åtal är endast ett påstående, och alla fyra åtalade betraktas som oskyldiga tills de bevisats skyldiga.

Klienterna såldes ett upplägg där de kunde skriva över allting och ändå behålla det. Om åtalet håller streck tog investerarnas 2 miljoner dollar samma väg: pengarna överlämnades till ett företag på papperet och hamnade i praktiken i en mans garage.

Taggar: IRS, texas, Justice Department, Rolls-Royce, tax evasion, tax shelter

Mer som detta

Teslas robotaxi blir dyrare medan lanseringen står still

Disneys första teknikchef är Karandeep Anand, tidigare vd för Character.AI som Disney hotade att stämma

X behåller ’Twitter’ i domstol genom att erkänna att rebrandingen misslyckades — och förlorar fågeln på egna ord

Meta slipper nästa beroenderättegång utan att betala – och ditt flöde ändras inte

OpenAI:s intäkter är 50 miljarder dollar, inte 70, och chipaktierna faller 3,4 procent

GTA 6-läckan: Cyberleek hotar att släppa hela storyläget om dess memecoin når 30 miljoner dollar